Wayne es un pequeño elfo que trabaja desde hace mucho tiempo en un sitio muy especial: la unidad de élite de Papa Noel. Después de que su compañero recibiese el ascenso que tanto quería, llega al equipo un elfo novato llamado Lanny. Éste nuevo amigo le recuerda el verdadero espíritu de la navidad y le ayuda a no perder la ilusión por su trabajo.